بعد خفض تصنيفه الائتماني.. “أفريكسيم بنك” يعلق على تقرير “فيتش”

بقلم: منال المصري

رد البنك الأفريقي للتصدير والاستيراد (أفريكسيم بنك) على تخفيض تصنيف الائتمان الأخير من قبل وكالة فيتش للتصنيف الائتماني، حيث منحه “توقعات سلبية” وتساءل عن التزامه بحوكمة الشركات والمعايير المحاسبية الدولية.

وجاء رد فعل البنك بعد أن خفضت وكالة فيتش للتصنيف الائتماني تصنيف البنك الأفريقي للتصدير والاستيراد إلى BBB-.

وقال البنك في بيان اليوم إن التوقعات السلبية في تقرير فيتش ترجع إلى “خطر إعادة هيكلة ديون بعض المقترضين السياديين في أفريكسيم بنك”.

وأشار البنك إلى أن ثقة فيتش استندت إلى تصور خاطئ لدى بعض الدوائر بأن البنك يمكنه انتهاك اتفاقية إنشاء أفريإكسيم بنك التي وقعتها الدول الأفريقية الـ53 المشاركة، دون عواقب.

وفي رده على وكالة فيتش، ذكر البنك أن اتفاقية إنشاء البنك كانت عقداً أبرم بين جميع الدول المشاركة، وبين الدول المشاركة والبنك.

وأكد البنك أنه لن يشارك في مفاوضات إعادة هيكلة ديون الدول الأعضاء فيه، لأن ذلك يتعارض مع المعاهدة التأسيسية للبنك.

وأشار البنك الإفريقي للتصدير والاستيراد إلى أن عمليات الإقراض التي يقوم بها وأنشطته الأخرى تخضع لأحكام الاتفاقية وليس للتصنيفات التي يتم إنشاؤها خارج إطارها.

وذكر البيان أن الاستقرار المالي لبنك أفريكسيم بنك والحوكمة القوية للشركات والالتزام الثابت بالتميز وأفريقيا كلها أمور حاسمة لتحقيق مهمته.

وبحسب البيان، يواصل البنك التزامه بمساعدة الدول الأعضاء في مواجهة تحدياتها الاقتصادية مع تعزيز النمو الموجه نحو التجارة والتنمية الاقتصادية والاستقرار الاقتصادي الكلي بشكل عام.

النقاط الرئيسية في تقرير فيتش

وبحسب البيان فإن البنك الأفريقي للتصدير والاستيراد يعمل وفق أعلى معايير الشفافية المالية وتلتزم تقاريره المالية بشكل صارم بالمعايير الدولية لإعداد التقارير المالية (IFRS)، بما في ذلك المعيار الدولي لإعداد التقارير المالية 9.

يحكم هذا المعيار تصنيف وتقييم أداء الائتمان، بما في ذلك، من بين أمور أخرى، معالجة القروض المتعثرة.

سيتم وصف تنفيذ البنك للمعيار الدولي لإعداد التقارير المالية رقم 9 بالتفصيل في البيانات المالية السنوية لعام 2024 وسيتم شرحه بشكل أكبر في تقرير المراجعين الخارجيين.

وكما هو مذكور في تقرير التصنيف المؤرخ 4 يونيو 2025، فإن “تعريف فيتش للقروض المتعثرة يختلف عن نهج البنك، الذي يعتمد على معلومات استشرافية”.

وأشار البنك إلى أن وكالة فيتش للتصنيف الائتماني أشادت بالمرونة المالية لبنك أفريكسيم بنك، مؤكدة أن “البنك يتمتع بمستوى عال من الضمانات وتخفيف مخاطر الائتمان، وقد أنشأ بالفعل مخصصات مرتفعة نسبيا على بعض أوراق الدين السيادية للتخفيف من أي تأثير مالي سلبي محتمل آخر على البنك”.

وأشادت فيتش أيضاً بالموقف الرأسمالي القوي للبنك، بما في ذلك “نسبة كفاية رأس المال القوية والضمانات” و”توليد رأس المال الداخلي الممتاز”.

وذكر البيان أن مخاطر التركيز تم تصنيفها أيضًا على أنها “منخفضة”، وأن تصنيف السيولة “أ” يعكس “الجودة القوية لأصول الخزانة لدى البنك”.

ويعتقد البنك أن هذه العوامل تعمل على تعزيز متانة إطار إدارة المخاطر بشكل عام.