كيفية حساب الضريبة وما هي الضريبة المستحق دفعها للحكومة

محمد بسيوني
كيفية حساب الضريبة وما هي الضريبة المستحق دفعها للحكومة

كيفية حساب الضريبة وما هي الضريبة المستحق دفعها للحكومة

كيفية احتساب الضريبة التي تفرضها الدولة على العديد من السلع والخدمات ، لأن الضريبة يتم احتسابها من خلال حساب دخل الفرد كل عام ، سنشرح كيفية احتساب الضريبة من خلال مقال على موقع إيجي بريس.

الطبيعة الضريبية

  • يعتبر تحصيلاً مالياً ، أي أنه مبلغ من المال يدين به الأفراد للحكومة ، بالإضافة إلى كونه تحصيلاً إلزامياً ، فإنه يُفرض على الآخرين ، ويلتزم الأفراد بدفع الضرائب التي تحددها الحكومة.
  • الضرائب هي وسيلة للتضامن ، أي أن الضريبة يدفعها الفرد كعضو في المجتمع مما يجعله يتحمل عبء البلد الذي يعيش فيه ، وهذه الضرائب ليست فقط الخدمات التي يقدمها الفرد للمجتمع .
  • بمعنى واضح ، يشير الإنصاف إلى توزيع الضرائب على أساس دخل الفرد ، أي تحديد المسؤول عن الضرائب وتحديد سعرها للحد من التهرب الضريبي.
  • وهي عامة لأنها تفرض على الأشياء التي تستهلك يومياً ، مثل شراء البضائع أو المنتجات المستوردة من الخارج.

ما هي الضريبة؟

  • هو مبلغ من المال تحصل عليه الدولة من الأفراد أو المؤسسات لتمويل نفقات الدولة مثل النفقات العسكرية والتعليمية والصحية وغيرها.
  • بالإضافة إلى تمويل النفقات السياسية والاقتصادية ، مثل نفقات البنية التحتية للطرق والجسور أو التأمين ضد البطالة.
  • يتم تقسيم الضرائب إلى ضرائب مباشرة وضرائب غير مباشرة ، ويتم فرض ضرائب مباشرة على العقارات ، بينما يتم دفع الضرائب غير المباشرة على السلع والخدمات.

كيف تحسب الضرائب؟

  • يمكن شرح طريقة حساب الضريبة بثلاث طرق ، وهي إضافة الضريبة إلى أسعار السلع أو حذف الضريبة من أسعار السلع ، وأخيراً كيفية حساب الضريبة لفهم الضريبة المستحقة الدفع.
  • بشكل عام ، يتم دفع الضرائب بالعملة المحلية للمعاملات الشهرية لبلدك / منطقتك ، وعند دفع أي مبلغ ضريبي أجنبي ، يجب أولاً تحويلها إلى عملتك المحلية.

أضف الضريبة إلى السعر

  • أولاً ، كيفية حساب الضريبة وإضافتها إلى السعر ، بتحديد النسبة المئوية للضريبة التي يحددها بلدك / منطقتك وإضافتها إلى السعر الأصلي للمنتج ، قم بإضافة الضريبة إلى سعر المنتج.
  • على سبيل المثال ، القيمة المفروضة في بلدك / منطقتك هي 14٪ ، وسعر البضائع الخاضعة للضريبة هو 150 ، لذلك سنقوم بفرض 14٪ + 150 = 171 في نفس الوقت ، وهو ما يسمى ضريبة القيمة المضافة.

خصم الضرائب من السعر

  • أولاً ، نحدد الضريبة المفروضة في بلدك ، ثم نخصم الضريبة من سعر المنتج ، لذلك ربما نكون قد أعدنا المنتج إلى سعره الأصلي دون إضافة الضريبة.
  • على سبيل المثال ، ضريبة القيمة المضافة المفروضة في بلدك هي 12٪ ، وسعر البضاعة المخصومة من الضريبة 120 ، لذلك سنطرح 12٪ -120 = 105.

استرداد الضريبة الحكومية

  • كيف تحسب الضرائب التي تدفعها للحكومة: أولاً ، نطرح إجمالي مبلغ الشراء ونضيف القيمة المضافة.
  • بهذه الطريقة ، يكون إجمالي مبلغ المبيعات هو جميع فواتير المبيعات التي أجريتها في الشهر الحالي ، ويكون إجمالي مبلغ الشراء هو فواتير الشراء التي تحصل عليها في الشهر الحالي.
  • في هذه الحالة ، إذا كانت مبيعاتك أكبر من مشترياتك ، فيجب عليك دفع الضريبة للحكومة ، ولكن إذا كانت مشترياتك أكبر من المبيعات ، فيجب على الحكومة أن تدفع لك الفرق.

ضريبة

  • تفرض الحكومة أكثر من نوع واحد من الضرائب على المواطنين ، مثل ضريبة الدخل التي تُفرض على الأفراد والشركات.
  • تطبق الرسوم الجمركية على البضائع المستوردة من الخارج ، بينما تطبق ضرائب العملة على العقارات المملوكة للأفراد.
  • الضريبة التصاعدية هي نوع من الضرائب التي تزيد قيمتها مع زيادة المنتج. وهذا يعني أنه في حالة زيادة قيمة المنتج ، ستزداد قيمة الضريبة. وهناك نوعان من الضرائب التصاعدية ، بما في ذلك الترقية الإجمالية وترقية الشريحة.
  • وللضرائب التصاعدية بعض الفوائد ، بما في ذلك معادلة العبء الفعلي الذي يتحمله الأفراد عند دفع الضرائب ، وهذه طريقة فعالة للحد من عدم المساواة في توزيع الدخل القومي في المجتمع.
  • تشير ضريبة الإنتاج إلى زيادة الضرائب على السلع أثناء مرحلة الإنتاج ، ويمكن للمنتجين فرض ضرائب على المستهلكين عن طريق إضافة الضرائب إلى أسعار السلع.

1- ضريبة الدخل

  • هي ضريبة تُفرض على الأفراد أو الشركات أو المؤسسات ، وتعتبر مصدرًا لإيرادات الحكومة للنفقات الحكومية ، مثل توفير الأموال للخدمات وتوفير السلع للأفراد.
  • ضريبة الدخل ليست ثابتة ، لكنها تتناسب طرديا مع مقدار دخل الفرد أو المنظمة ، لأنه كلما زاد دخل الفرد ، زادت قيمة ضريبة الدخل ، والعكس صحيح.
  • تختلف ضريبة الدخل التي يدفعها الأفراد عن ضريبة الدخل التي تدفعها الشركات ، فالأفراد لا يدفعون ضرائب على التأمين الطبي والتعليم وما إلى ذلك ، بينما تدفع الشركات ضرائب على أي عمل يقومون به.

2- الضرائب المباشرة وغير المباشرة

  • تشير الضريبة المباشرة إلى الضريبة المفروضة على عناصر الثروة والدخل عندما تكون في يد المالك ، لذلك يتم تخفيض جزء منها ، ولكن إذا تم خصم هذه الضرائب أثناء الاستخدام ، فهذه ضريبة غير مباشرة.
  • بما أن الضرائب المباشرة تُفرض على الأشياء الثابتة ، فإن مبالغها الضريبية ثابتة ، لأن الحكومة تحدد أنواع الضرائب بناءً على الظروف الفردية ، فهي أيضًا عادلة.
  • أما الضرائب غير المباشرة فهي تفرض أحيانًا على الخدمات وتدفع بشكل غير مباشر ، بالإضافة إلى ضريبة التسجيل ، يتم تقسيمها أيضًا إلى ضريبة الاستهلاك وضريبة الأعمال.
  • ومن مميزاته أنه سهل الدفع ، لأنه عادة ما يضاف إلى سعر المنتج الذي يشتريه المستهلك ، فلا يشعر به ، ولكن هذا غير عادل ، لأن كل أفراد المجتمع يشترون البضائع سواء كانوا دفع كل من الأغنياء والفقراء.

كيفية احتساب ضريبة الرواتب

  • إذا كان راتبك قبل الخصم الضريبي 3000 جنيه مصري ، فهذا يعني أن راتبك السنوي قد وصل إلى 36000 جنيه مصري ، مما يضعك في الفئة الثانية من فئة الدخل.
  • عند حساب ضريبة الدخل ، إذا كان الفرد يكسب 27000 جنيه مصري بعد خصم الضرائب ، فستقوم الحكومة بخصم الإعفاء الضريبي ، والذي يقدر أن يكون بحد أقصى 9000 جنيه مصري.

كيف تحسب ضريبة القيمة المضافة

  • تنطبق هذه الضريبة على العديد من البلدان / المناطق. تُطبق هذه الضرائب على السلع والخدمات مثل الطعام والتعليم وخدمات النقل ، وهي مدرجة بالفعل في الضرائب غير المباشرة.
  • تعد ضريبة القيمة المضافة إحدى قضايا السياسة الهامة التي تساعد المتداولين على تحديد الأسعار الجديدة وتحديد ربحية هذه السلع.
  • يتم حسابها عن طريق تحديد سعر المنتج الأصلي وتحديد مبلغ الضريبة ، ثم ضرب قيمة المنتج الأصلي في مبلغ الضريبة والقسمة على 100 ، ثم إضافة النتيجة إلى سعر المنتج الأصلي.

التهرب الضريبي

  • يُعرّف بأنه عدم قدرة المؤسسة على دفع الضريبة المستحقة من خلال مجموعة من الطرق المتعددة (على سبيل المثال ، إرسال الفواتير بشكل غير صحيح لتقليل ضريبة السلع).
  • بالإضافة إلى ضعف قانون الضرائب والتساهل القانوني للناس ، فإن الأسباب تشمل الفساد في المؤسسات والشركات وزيادة الرشوة ، ويعتبر التهرب الضريبي جريمة يعاقب عليها القانون.
  • أنا شخصياً أعتقد أن الضرائب ليست في صالحهم ، وهذه الضرائب ليست من حق الدولة.
شارك هذه المقالة